本服务为China Compliance Risk Review™合规基础设施中的核心模块之一
很多对外支付出不去，不是“资料没齐”，而是“合规逻辑说不清”
在中国，非贸易项下对外支付（如服务费、管理费、学费、房租、特许权使用费等），往往同时受到银行、外汇管理及税务机关的交叉监管。
大量外资企业面临的支付问题，并非资金本身不合理，而是由于：
支付性质界定不清
业务实质与合同、发票、税务处理不匹配
历史操作沿用，但缺乏系统性合规逻辑
银行审核口径与企业理解存在偏差
这些问题在单笔支付时可能只是“被退回”，但长期累积，往往会演变为结构性合规风险。
非贸易项下对外支付风险评估，正是针对这一高频、跨部门、解释成本极高的风险而设计。
一、什么是非贸易项下对外支付合规风险
非贸易项下对外支付风险，通常表现为：
对外支付是否属于“非贸易”性质界定不清
合同、业务实质与支付用途之间缺乏一致性
税务处理（代扣代缴）与支付逻辑不匹配
单笔支付看似合理，但整体模式存在合规缺口
这类风险往往不会一次性暴露，而是在多次支付、银行反复问询或税务核查中逐步放大。
二、我们在评估中重点关注哪些问题
1、对外支付性质的合规界定
支付是否构成非贸易项下对外支付
是否存在“实质是服务费，但形式无法支持”的情况
支付用途描述是否清晰、稳定、可复制
2、业务实质、合同与支付逻辑的一致性
合同条款是否真实反映业务内容
实际业务是否能够支撑合同约定
支付金额、周期是否与业务实质相匹配
3、税务处理与代扣代缴情形
是否涉及企业所得税、增值税或其他税种的代扣代缴义务
税务处理是否与支付性质逻辑一致
是否存在“税上已处理，但银行逻辑无法接受”的情况
4、银行与外汇审核视角下的风险点
哪些支付情形最容易被银行反复退单
哪些材料在形式上齐全，但逻辑上不被接受
是否存在一旦被重点关注，就可能影响后续全部支付的风险
三、常见的风险场景
银行要求反复补充合同、发票、业务说明
对同类支付，不同银行给出完全不同的审核结论
税务已处理完毕，但资金仍无法汇出
总部认为支付合理，但中国无法给出清晰合规解释
在这些情况下，问题往往不在“资料齐不齐”，而在“合规逻辑能不能自洽”。
四、我们不做什么
为避免误解，本服务明确不包括：
代替银行或外管部门审批
实际操作或代办对外支付
设计规避外汇或税务监管的方案
对支付成功与否作任何保证性承诺
本服务是一项风险判断与合规逻辑评估服务，而非支付执行或通道服务。
五、评估完成后的交付成果
完成评估后，客户将获得：
非贸易项下对外支付风险等级判断（低 / 中 / 高）
主要风险点及其合规逻辑分析
哪些支付属于“结构性风险”，哪些属于“操作性问题”
面向管理层与总部的支付合规解释摘要
六、适合哪些企业
存在持续性对外服务费、管理费或其他非贸支付的企业
曾出现过银行退单、反复问询或支付受阻的情况
中国团队难以向总部解释支付合规逻辑的企业
希望在大额或长期支付前进行风险判断的企业
七、它在整体产品体系中的位置
非贸易项下对外支付风险评估通常作为：
China Compliance Risk Review™ 的核心模块之一
China Entity Foundation™ 合规基础的重要检查点
后续支付结构调整或专项咨询的决策依据
很多对外支付的问题，不是钱合不合理，而是合规逻辑能不能被银行和监管理解。
八、联系我们
我们不替您下结论，只协助您把事实与风险看清楚。
咨询电话：400 800 7472
咨询邮箱：info@rtfcpa.com
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