咨询:400 800 7472
English

长期财税咨询服务

Nancy
2018.11.20
  • 2686
  • 0
  • 0

长期模式适用于全球化运营企业,企业目前在国内发展稳定、成熟,有走出去进行全球扩张计划,需要海外架构搭建及全球资产配置,同时了解其他国家相关税法。

企业在发展至一定阶段后,全球化是必然道路,如何才能良好的搭建全球架构?它的意义又是何?全球架构搭建的意义在于,资产安全隔离、全球财富配置、整体税负降低,资产传承有效。

全球扩张下的企业架构重建




一、长期财税咨询服务模式

1、了解企业经营扩张战略、资产管理需求(非单一税筹角度)。

2、架构搭建方面,短期内,2-3个月可完成搭建工作。结合境外资产规模及股东方对资产配置及管理要求,运用信托、保险、海外基金等不同的架构搭建模式,实现资产隔离,传承,增值保值及税收筹划的整体效果。

3、资产管理方面,通过长期管理配置,在架构及资产管理方面都有相应改观。

架构方面,与企业共同参与资产管理运营,结合税务、外汇、法律等政策的更新,常年监控,时时调整。

资产管理,将企业盈余资金,闲置资金,寻找海外投资项目,包括稳健安全的固定收益产品、房地产项目,中短期理财产品,保险投资产品等,确保企业的资金具有增值保值效果。


二、长期财税咨询服务特色

长期财税咨询服务更适合专项海外投融资财富管理咨询服务项目。企业需要配备国际资产管理、国际财税、法律专家及投资国当地财税专家整合的国际服务团队;

RTF为企业提供服务前,前期通过充分的可行性论证,风险分析了解企业状况,并对风险进行预估,并形成落地解决方案。在具体执行过程中,RTF作为企业对外拓展的外脑专家组,与企业共同组建国际项目咨询团队,管理整体境外资产投资事项,陪伴企业与高管家族的共同深度发展。


三、案例分享

案例一、CRS实施前某上市公司海外架构的搭建





CRS实施后重新调整结构

重新在非CRS参与国搭建基金层A公司,实现资产有效合规隔离




亮点提示:

调整后的结构可以合规避免海外资产的盈利信息被自动交换;实现海外资产有效隔离,避免其他关联组织运营风险牵连此部分海外资产,最大程度的保护了高管的资产安全性。


案例二、海外架构搭建及VIE

鉴于中国政府对部分行业的外资进入仍旧持试运行阶段,故此设立离岸公司、搭建离岸VIE架构已经成为跨国企业进行境外投资最为有效和成熟的模式,其不仅可以获得融资成本低的境外基金的支持,在节税方面也存在极大优势。

对于限制类外商进入的行业,在未来可预见的时期内,离岸架构仍将是实施境外投资的首选。

下面RTF的国际财税专家为您盘点和介绍VIE架构的成功案例及优势;


1、  面对被投资国家存在限制的行业,外资如进入,要如何操作?

项目实施关键词:规避国家对外资进入的限制;

RTF2016年度,帮助某外商成立外商独资的“国内影片制作”公司;主要的思路是通过在香港设置投资公司,引入境外的基金;然后成功跨越了国内不允许外资(港澳台企业除外)独立控股影视公司的屏障;审批耗时6个月,预计目前随着政策开展实施,更多的行政审批经验累积,耗时将大大缩短。




优势说明:

曲线救国:优势是能够隐蔽投资者信息,有效地规避各种壁垒,将风险降到最低,并实现投资目的。反之,如中国企业在进行境外投资时,同样可以利用离岸公司信息保密、结构安全、身份自由等独有的特点,合理规划海外投融资项目,规避政治壁垒和政策壁垒,达到投资的目的。

税收安排:由于设置了BVI及HK公司(香港公司是具备实体运营的公司,非特殊目的性公司),故此,考虑到香港及BVI境外地区及国家自身的税收优势,从架构方面为企业创造了很充足的税收筹划空间。


1、  案例背景介绍:

项目实施关键词:保密,资产隔离,税筹;

投资人及目的介绍:

A中国籍投资人,希望引入境外资金,投资国内的电商(二类增值电信业务);

实施难点:二类增值电信业务,只能在自贸区设立外商企业,但国内公司的控股必须达到51%以上;

解决方案:



RTF国际财税筹划说明:境外架构的搭建可以实现如下目的:

1、⑩的安排,实现海外BVI可以51%控股国内内资实体运营企业⑥;

2、⑨的目的可以将①投资人的信息进行有效隔离,避免信息交换;实现海外避税;

3、④的安排,可以有效将香港地区的低税率政策引入体系,考虑海外利得税豁免的问题等;

4、⑤的安排可以实现企业所得税减免;

5 、内资实体运营企业⑥可以根据具体的经营条件,申请软件企业,高新技术企业,申请15%的企业所得税优惠;或者与⑤的设立安排一致,实现企业所得税的全免。

6、中国自然人A⑦与⑧,还可以用代持股平台的模式进行替换,同时可以将此持股平台设置在国内的低税率城市或者返税地区。

7、如果在上述结构的基础上,考虑海外信托的架构搭建,可以实现资产隔离及传承给家族子女或者指定受益人的概念。




感谢你的阅读,本文出自 RTF,转载时请注明出处,谢谢合作。

格式为:RTF(http://www.rtfcpa.com/showinfo-119-1884-0.html

文章标签: 财税咨询
  • Beijing

    北京市朝阳区东三环北路38号院安联大厦1009室(100026)

    T:+(86 10)67656355
    E:info@rtfcpa.com

  • Shanghai

    上海市浦东新区陆家嘴东路161号招商局大厦1007B(200120)

    T:+(86 21) 60450886
    E:info@rtfcpa.com

  • Shenzhen

    深圳市南山区滨海大道
    易思博大厦1001室
    (518056)

    E:info@rtfcpa.com

  • Singapore

    9 Temasek Boulevard, Suntec Tower 2, #09-01 Singapore 038989

    E:info@rtfcpa.com

  • New York

    Address: 339 5th Avenue,Suite 501 New York,NY 10016

    E:info@rtfcpa.com

  • Washington D.C.

    7000 Falls Reach Drive,#205,Falls Church VA 22043

    E:info@rtfcpa.com

输入您的电子邮件及问题,
您的提问会在很短的时间内得到答复。
京ICP备16051072号-1